Dividendenaktien in einer vermögensverwaltenden GmbH (Spardosen-GmbH): Nur ~1,5 % Steuern statt 26 %? Wir erklären, ab wann sich das lohnt und was es kostet.
📖 Private vs. GmbH: Der Steuervorteil
| Privat | GmbH | |
|---|---|---|
| Steuer auf Dividenden | 26,375 % (Abgeltungssteuer) | ~1,54 % (95 % steuerfrei) |
| Steuer auf Kursgewinne | 26,375 % | ~1,54 % |
| Geld entnehmen | Sofort verfügbar | 25 % + Soli bei Ausschüttung |
| Laufende Kosten | 0 € | 2.000-5.000 €/Jahr (Steuerberater, IHK) |
| Gründungskosten | 0 € | ~2.500-5.000 € (Notar, Eintragung) |
💡 Ab wann lohnt sich die GmbH?
Die Faustregel: Ab ~100.000-200.000 € Portfoliowert und dem Ziel, Dividenden zu reinvestieren (nicht auszugeben), beginnt sich eine GmbH zu lohnen. Bei 200.000 € mit 4 % Rendite sparst du ~1.600 €/Jahr Steuern – abzüglich ~3.000 € Kosten. Ab ~300.000 € wird es klar positiv.
⚠️ Wichtig: Die GmbH lohnt sich nur, wenn du das Geld in der GmbH belässt. Sobald du es entnimmst, fällt nochmal 25 % + Soli an. Für regelmäßiges Einkommen ist die private Dividendenstrategie einfacher.
🎯 Fazit
Die Spardosen-GmbH ist ein mächtiges Werkzeug für langfristige Vermögensbildung mit Dividenden. Für den normalen Privatanleger mit <200.000 € ist sie aber Overkill. Konsultiere einen Steuerberater mit Erfahrung in vermögensverwaltenden GmbHs.
Lohnt sich eine GmbH für Dividendenaktien?
Ab ca. 200.000-300.000€ Portfoliowert kann sich eine vermögensverwaltende GmbH lohnen. Dividenden werden nur mit ~1,5% statt 26% besteuert – aber laufende Kosten von 2.000-5.000€/Jahr müssen gegengerechnet werden.
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⚠️ Haftungsausschluss: Dieser Artikel dient ausschließlich der Information und stellt keine Anlageberatung dar.