Zuletzt aktualisiert: Februar 2026 | Lesezeit: ~7 Minuten
📌 Auf einen Blick: Der Sparerpauschbetrag beträgt 1.000 € für Singles und 2.000 € für Ehepaare. Bis zu dieser Grenze sind Dividenden, Zinsen und Kursgewinne komplett steuerfrei. Ohne Freistellungsauftrag zahlt dein Broker trotzdem sofort Steuer – und du musst sie über die Steuererklärung zurückholen.
So funktioniert der Freistellungsauftrag
Jeder Steuerpflichtige in Deutschland hat einen Sparerpauschbetrag von 1.000 € pro Jahr. Kapitalerträge – also Dividenden, Zinsen und Kursgewinne – bleiben bis zu diesem Betrag komplett steuerfrei. Damit dein Broker das berücksichtigt, musst du einen Freistellungsauftrag (FSA) erteilen.
Freistellungsauftrag: Zahlen auf einen Blick
| Status | Freibetrag/Jahr | Sparplan 3% Rendite | Steuervorteil/Jahr |
|---|---|---|---|
| Single | 1.000 € | ~33.300 € Depot nötig | bis 263,75 € |
| Ehepaar | 2.000 € | ~66.600 € Depot nötig | bis 527,50 € |
Freistellungsauftrag bei mehreren Depots aufteilen
Du kannst den Freibetrag auf mehrere Broker aufteilen. Die Summe darf aber 1.000 € (bzw. 2.000 €) nicht übersteigen:
| Depot | Erwartete Erträge | FSA zuteilen |
|---|---|---|
| Trade Republic | 500 € Dividenden | 500 € |
| Scalable Capital | 300 € Dividenden | 300 € |
| ING (Tagesgeld) | 200 € Zinsen | 200 € |
| Summe | 1.000 € | 1.000 € |
Was passiert ohne Freistellungsauftrag?
| Szenario | Ohne FSA | Mit FSA | Unterschied |
|---|---|---|---|
| 800 € Dividenden | 211 € Steuer | 0 € Steuer | 211 € gespart |
| 1.500 € Dividenden | 396 € Steuer | 132 € Steuer | 264 € gespart |
| 3.000 € Dividenden | 791 € Steuer | 527 € Steuer | 264 € gespart |
Schritt-für-Schritt: FSA einrichten
- Einloggen bei deinem Broker (Trade Republic, Scalable, ING, etc.)
- Suchen: „Freistellungsauftrag“ in den Einstellungen
- Betrag eingeben (max. 1.000 € als Single)
- Gültigkeitszeitraum: „Unbefristet“ wählen
- Steuer-ID angeben (11-stellige Identifikationsnummer)
- Bestätigen – ab sofort steuerfrei bis zum Freibetrag
Profi-Tipps zur Optimierung
| Tipp | Effekt |
|---|---|
| 🔄 FSA jährlich prüfen und umverteilen | Nicht genutzter Freibetrag = verschenktes Geld |
| 💑 Ehepaar: Gemeinsamen FSA nutzen | 2.000 € statt je 1.000 € |
| 👶 FSA für Kinder einrichten | Jedes Kind hat eigene 1.000 € (eigenes Depot) |
| 📊 Ausschüttende ETFs bevorzugen | Freibetrag aktiv nutzen statt Vorabpauschale |
| 📝 NV-Bescheinigung prüfen | Studenten/Geringverdiener: Alles steuerfrei! |
FAQ
Kann ich den FSA rückwirkend einrichten?
Nein – der FSA gilt ab Erteilung. Für bereits versteuerte Erträge musst du eine Steuererklärung machen und den Freibetrag dort geltend machen.
Was passiert, wenn ich mehr als 1.000 € freigestellt habe?
Das ist illegal und wird vom Bundeszentralamt für Steuern automatisch erkannt. Du musst dann nachzahlen.